SISÄINEN VALVONTA
Sisäinen valvonta on prosessi, jonka avulla pyritään varmistamaan
- asetettujen päämäärien ja tavoitteiden saavuttaminen
- voimavarojen taloudellinen ja tehokas käyttö
- toimintaan liittyvien riskien riittävä hallinta
- taloudellisen ja muun johtamisinformaation luotettavuus ja oikeellisuus
- lakien ja määräysten sekä hallintoelinten päätösten, sisäisten suunnitelmien, sääntöjen ja menettelytapojen noudattaminen.
Riskienhallinta, jolla tarkoitetaan liiketoiminnasta aiheutuvien ja siihen olennaisesti liittyvien riskien tunnistamista, arviointia, rajoittamista ja valvontaa, on osa sisäistä valvontaa.
Ilmarisen hallituksella ja toimitusjohtajalla on kokonaisvastuu yhtiön sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta. Hallitus arvioi vuosittain koko sisäisen valvontajärjestelmän tilan tarkastusvaliokunnan esityön pohjalta.
Liiketoimintalinjojen johtajat vastaavat sisäisestä valvonnasta vastuualueillaan. Jokaisen organisaatioyksikön esimiehellä on vastuu sisäisen valvonnan toteuttamisesta omalla vastuualueellaan. Sisäinen valvonta on osa normaalia toiminnan johtamista.
Ilmarisen compliance-toiminnasta, joka on osa sisäistä valvontaa, vastaa lakiasiainlinja varmistamalla toiminnan lainmukaisuuden ja luotettavan hallinnon periaatteiden toteutumisen tiiviissä yhteistyössä Ilmarisen hallintoelinten, johdon, eri osastojen ja sisäisen tarkastajan kanssa.
Päätöksentekovaltuudet ja vastuut on määritelty osana Ilmarisen dokumentoitua ja koko henkilökunnalle tiedotettua johtamisjärjestelmää. Tämä järjestelmä ja sen määrittelemät periaatteet ja arvot, mukaan lukien yhtiössä vallitseva huolellisen toiminnan kulttuuri, muodostavat Ilmarisen valvontajärjestelmän perustan. Väärinkäytösten välttämiseksi organisaatio on rakennettu välttäen vaarallisia työyhdistelmiä.
Ilmarisen liiketoimintalinjojen edustajista koostuvalla riskienhallintatoimikunnalla on yhtiön riskienhallintajärjestelmän koordinointi-, kehittämis- ja seurantavastuu. Aktuaaritoimi ja riskienhallinta -linja vastaa yhtiön riskienhallintajärjestelmän asianmukaisuudesta ja kehittämisestä yhteistyössä riskienhallintatoimikunnan kanssa.
Taloudellisen raportoinnin tuottamisen päävastuu on talouslinjalla. Talouslinjan tehtävänä on huolehtia siitä, että yhtiössä on käytettävissä oikea ja riittävä tieto yhtiön tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tähän sisältyvät sekä lakisääteisten tarpeiden (kirjanpito ja tilinpäätös) edellyttämä talousinformaatio että yhtiön päätöksentekoa tukeva ja ohjaava ajantasainen ja olennainen tieto. Aktuaaritoimi ja riskienhallinta -linja, joka vastaa Ilmarisen sijoitustoiminnan riskienvalvonnasta, huolehtii sijoitustoiminnan tuotto- ja riskiraportoinnista sekä vakavaraisuusseurannasta.
Sisäinen tarkastus arvioi yhtiön sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa ja antaa näitä koskevia kehittämisehdotuksia.
Lisätietoa sisäisestä tarkastuksesta.