Kenelle ja milloin YEL-vakuutus?
Yrittäjän eläkevakuutus eli YEL-vakuutus on yrittäjän henkilökohtainen vakuutus. Tutustu tarkemmin, milloin YEL-velvollisuus koskee sinua.
Tarvitset YEL-vakuutuksen kun nämä 5 ehtoa täyttyvät
Olet iältäsi 18–68-vuotias. Vakuuttamisvelvollisuus alkaa 18 vuoden iän täyttämistä seuraavan kalenterikuukauden alusta. YEL-vakuuttamisen yläikäraja nousee portaittain. Vakuuttamisvelvollisuus päättyy viimeistään sen kalenterikuukauden lopussa, jolloin:
- Vuonna 1957 tai sitä ennen syntynyt yrittäjä täyttää 68 vuotta
- Vuosina 1958–1961 syntynyt yrittäjä täyttää 69 vuotta
- Vuonna 1962 tai sen jälkeen syntynyt yrittäjä täyttää 70 vuotta
Jos yrittäjätoimintasi kestää yhtäjaksoisesti vähintään 4 kuukautta, ota YEL-vakuutus. Jos ajanjakso jää lyhyemmäksi, et tarvitse YEL-vakuutusta.
Myös kausiluonteinen, alle 4 kuukautta kestävä yrittäjätoiminta tulee vakuuttaa, jos muut ehdot täyttyvät. Toiminnassasi voi siis olla useiden kuukausien taukoja, mutta yrittäjyytesi katsotaan jatkuvan säännöllisesti vuodesta toiseen. Edellä mainittu tilanne voisi toteutua esimerkiksi kesäisin kioskia pitävällä yrittäjällä.
YEL-työtulosi tulee vastata työpanoksesi arvoa yhden vuoden aikana. Vuodella ei tässä yhteydessä tarkoiteta kalenterivuotta vaan 12 kuukauden ajanjaksoa. Lähes aina, jos olet kokopäiväinen yrittäjä, sinun tulee ottaa YEL-vakuutus. Esimerkiksi liian pieni palkka ei ole peruste YEL-vakuutuksen ottamatta jättämiselle.
Tarvitset YEL-vakuutuksen myös sivutoimisena yrittäjänä, jos YEL-työtulon alaraja ylittyy ja täytät YEL-vakuuttamisen muut ehdot. On siis mahdollista, että työskentelet palkkatöissä ja sivutoimisesti yrittäjänä samanaikaisesti. Tässä tilanteessa työnantajasi vakuuttaa sinut työntekijän eläkevakuutuksella (TyEL) palkkatyön osalta ja sen lisäksi vakuutat itsesi yrittäjänä yrittäjän eläkevakuutuksella (YEL).
Lue lisää YEL-työtulosta ja sen arvioimisesta >
Siirry YEL-laskuriin >
Se, että omistat yrityksesi, ei velvoita sinua ottamaan YEL-vakuutusta, vaan sinun täytyy lisäksi työskennellä yrityksessäsi.
Yhtiömuodon ja omistusosuuden vaikutus
Myös yrityksesi yhtiömuoto ja omistusosuutesi vaikuttavat siihen, täytyykö sinun ottaa YEL-vakuutus.Sinun pitää ottaa YEL-vakuutus, kun olet:
- yksityinen elinkeinonharjoittaja eli toiminimiyrittäjä tai tälle työskentelevä perheenjäsen, jolle ei makseta palkkaa
- avoimen yhtiön yhtiömies
- kommandiittiyhtiön vastuunalainen yhtiömies
- osakeyhtiössä johtavassa asemassa työskentelevä osakas, joka omistaa yksin yli 30 prosenttia tai joka yhdessä perheenjäsentensä kanssa omistaa yli 50 prosenttia osakkeista tai äänimäärästä
- osuuskunnan jäsen, jolla on nimenkirjoitusoikeus yksin ja omistusoikeutesi on yli 30 prosenttia tai yhdessä perheenjäsenen kanssa yli 50 prosenttia.
- määräysvaltaosuus voi olla myös väliyhtiön kautta välillinen, jolloin sovelletaan erilaisia määräysvaltaosuusvaatimuksia.
Tarvitsenko YEL-vakuutuksen, jos olen freelancer?
Jos olet freelancer ja YEL-vakuuttamisen 5 ehtoa täyttyvät, sinun on huolehdittava eläketurvastasi aivan kuten muidenkin yrittäjien. Jos freelancer-työlläsi on kuitenkin työsuhteen tunnusmerkit eli olet tehnyt työsopimuksen, sinulle maksetaan työstäsi palkkaa ja työnantajasi valvoo ja johtaa työtäsi, olet työntekijä. Freelancerina voit työskennellä samanaikaisesti myös yrittäjänä ja työntekijänä.
Lähtökohtaisesti sinun tulee asua ja työskennellä Suomessa. Voit tarvita YEL-vakuutuksen myös, jos työskentelet Suomessa ja asut EU-maassa.
Milloin otan YEL-vakuutuksen?
YEL-vakuutus on otettava siinä vaiheessa, kun yllä mainitut vakuuttamisen ehdot täyttyvät yrittäjätoiminnassasi. YEL-vakuutus kannattaa ottaa voimaan heti, mutta viimeistään kuuden kuukauden sisällä YEL:n alaisen yrittäjyytesi alkamisesta.
Voit miettiä YEL-alarajan ylittymistä myös kuukausitasolla. Tällöin sinun pitää ottaa vakuutus, kun kuukausittaisen työpanoksesi arvo ylittää keskimäärin 770 euroa (YEL-alaraja on 9 208,43 euroa vuonna 2025 ja 9 423,09 euroa vuonna 2026).
Voit ottaa vapaaehtoisen YEL-vakuutuksen, mikäli yrittäjätoimintasi on niin pienimuotoista, että YEL-työtulosi ei ylitä YEL-alarajaa, tai jos olet työeläkelakien mukaisella vanhuuseläkkeellä. Eläkettä sinulle kertyy samaan tapaan kuin pakollisessa vakuutuksessa. Lue lisää yrittäjyydestä eläkkeellä.
Jos teet yrittäjänä töitä julkiselle työnantajalle (kunta, valtio tai kirkko) eivätkä YEL-vakuuttamisen ehdot täyty, työn vakuuttaa Kuntien eläkelaitos Keva. Kysy lisää Kevasta (keva.fi).
Yrittäjänä vakuutat itseäsi tarvittaessa myös Suomen rajojen ulkopuolella. Yleensä sosiaalivakuutukset järjestetään työskentelymaan lainsäädännön mukaan, mutta joissain tilanteissa suomalainen sosiaaliturva voi säilyä. Lue lisää yrittäjyydestä ulkomailla.
Takautuva YEL-vakuutus
Jos otat vakuutuksen takautuvasti, se tulee ottaa voimaan vakuutettavan työn aloittamisesta lähtien. YEL-vakuutusmaksuja maksat aina siltä ajalta, kun vakuutus on voimassa. Jos YEL:n alainen yrittäjyytesi alkaa esimerkiksi tammikuussa, sinulla on kuusi kuukautta aikaa ottaa vakuutus voimaan takautuvasti tammikuusta alkaen.
YEL-vakuutus on mahdollista ottaa voimaan takautuvasti kuluvalle ja kolmelle edelliselle kalenterivuodelle. Tätä aikaisemmalta ajalta sinulla ei ole mahdollisuutta kerryttää eläkettä. Jos otat YEL-vakuutuksen takautuvasti, on hyvä huomioida, että aikaisemmat YEL-maksut tulevat kerralla maksettavaksi. Sen takia suosittelemme, että otat vakuutuksen voimaan heti, kun vakuuttamisvelvollisuus alkaa.
Yritysmuoto ja omistusosuus vaikuttavat YEL-vakuuttamisen velvollisuuteen
Yritysmuotosi ja yrityksen omistusosuudet vaikuttavat siihen, pitääkö sinulla olla YEL-vakuutus. Sinun pitää ottaa YEL-vakuutus, kun olet
- yksityinen elinkeinonharjoittaja eli toiminimiyrittäjä tai tälle työskentelevä perheenjäsen, jolle ei makseta palkkaa
- avoimen yhtiön yhtiömies
- kommandiittiyhtiön vastuunalainen yhtiömies
- osakeyhtiössä johtavassa asemassa työskentelevä osakas, joka omistaa yksin yli 30 prosenttia tai joka yhdessä perheenjäsentensä kanssa omistaa yli 50 prosenttia osakkeista tai äänimäärästä
- osuuskunnan jäsen, jolla on nimenkirjoitusoikeus yksin ja omistusoikeutesi on yli 30 prosenttia tai yhdessä perheenjäsenen kanssa yli 50 prosenttia.
Osakeyhtiössä YEL-vakuuttaminen edellyttää aina omistamista, työn tekemistä ja johtavaa asemaa. Voit myös tarkistaa alla olevasta kuvasta yritysmuotosi ja omistusosuutesi vaikutuksen siihen, pitääkö sinun ottaa YEL-vakuutus.
-
Sinun katsotaan työskentelevän johtavassa asemassa, jos olet esimerkiksi
- toimitusjohtaja
- hallituksen jäsen
- hallinto- tai toimialajohtaja
- henkilö, jolla on asemansa perusteella nimenkirjoitusoikeus
- henkilö, joka omistaa kaikki yhtiön osakkeet tai käyttää vastaavaa
- tosiasiallista määräämisvaltaa yrityksessä.
Olet johtavassa asemassa myös silloin, kun työskentelet yrityksessäsi ja tosiasiallisesti määräät sen toiminnasta, vaikka sinulla ei olisikaan muodollisesti johtavaa asemaa.
Lue lisää eri yritysmuodoista
-
Toiminimi
-
Osakeyhtiö
-
Kevytyrittäjä
-
Sivutoiminen yrittäjä
-
Muut yritysmuodot
-
Yritystoiminnan muutokset
Ketkä ovat yrittäjän perheenjäseniä?
Yrityksessäsi työskentelevä perheenjäsenesi saattaa tarvita YEL-vakuutuksen.
Yrittäjän eläkelain (YEL) mukaan perheenjäseniäsi ovat:
- aviopuolisosi tai rekisteröidyn parisuhteen osapuoli, vaikka asuisitte eri osoitteissa
- avopuolisosi, jos asutte yhteisessä taloudessa
- samassa taloudessa kanssasi asuvat lapsesi ja vanhempasi sekä näiden puolisot
- ottolapsesi ja ottovanhempasi.
Sisaruksesi eivät ole perheenjäseniäsi, vaikka he asuisivat kanssasi samassa taloudessa ja harjoittaisivat kanssasi yrittäjätoimintaa.
Usein kysyttyjä kysymyksiä
-
YEL-vakuutus on pakollinen, kun
- Olet 18-68 -vuotias
- Toimit yrittäjänä yhtäjaksoisesti vähintään neljä kuukautta
- YEL-työtulosi on vähintään 9 208,43 euroa vuonna 2025 (9 423,09 euroa vuonna 2026)
- Työskentelet yrityksessäsi
- Asut Suomessa
YEL-vakuuttamisen yläikäraja nousee portaittain. Vakuuttamisvelvollisuus päättyy viimeistään sen kalenterikuukauden lopussa, jolloin:
- Vuonna 1957 tai sitä ennen syntynyt yrittäjä täyttää 68 vuotta
- Vuosina 1958–1961 syntynyt yrittäjä täyttää 69 vuotta
- Vuonna 1962 tai sen jälkeen syntynyt yrittäjä täyttää 70 vuotta
-
Vuonna 2025 YEL-vakuuttamisen rajat ovat
- Työtulon alaraja: 9 208,43 euroa vuodessa. Tämä on myös vuosittaisen liikevaihdon alaraja.
- Työtulon yläraja: 208 125 euroa
Vuonna 2026 YEL-vakuuttamisen rajat ovat
- Työtulon alaraja: 9 423,09 euroa vuodessa. Tämä on myös vuosittaisen liikevaihdon alaraja.
- Työtulon yläraja: 214 000 euroa
-
Olet YEL-näkökulmasta yrittäjä, jos työskentelet freelancerina ilman työ- tai virkasuhdetta. Silloin vastaat eläketurvastasi itse, kuten muutkin yrittäjät. Jos taas freelancerina tekemäsi työ täyttää työsuhteen tunnusmerkit eli olet tehnyt työsopimuksen, saat työstäsi korvausta ja työnantajasi valvoo ja johtaa työtäsi, olet työntekijä. Myös freelancerina voit tehdä samanaikaisesti työtä sekä yrittäjänä että työntekijänä.
-
Jos et ota vakuutusta ajoissa, eli kuuden kuukauden sisällä vakuuttamisvelvollisuuden alkamisesta, Eläketurvakeskus (ETK) kehottaa sinua ottamaan sen tai ottaa sen puolestasi. Silloin saatat joutua maksamaan tavallisen YEL-vakuutusmaksun lisäksi laiminlyöntimaksun. Laiminlyönneistä johtuvista maksuista päättää Valtiokonttori. Lähetämme laiminlyöntimaksusta erillisen laskun sen jälkeen, kun olemme saaneet laiminlyöntipäätöksen Valtiokonttorilta.
Liity Suomen tyytyväisimpien asiakkaiden joukkoon
Hanki vakuutus
Voit ottaa vakuutuksen helpoimmin verkosta. Tarvitset vain muutaman minuutin.
22% alennus aloittavalle yrittäjälle
Saat aloittavana yrittäjänä 22 % alennuksen YEL-maksustasi, jos YEL-vakuutuksesi on ollut voimassa alle 4 vuotta. Tarkistamme maksualennuksen automaattisesti.
Miksi valita meidät?
- Meillä on Suomen tyytyväisimmät asiakkaat - EPSI Ratingin tutkimuksen (2025) mukaan Ilmarisen yritysasiakkaat ovat alan tyytyväisimmät.
- Hoidat asiasi helposti - yrittäjän kattava verkkopalvelu on käytössäsi 24/7.
- Saat joustoa tilanteesi mukaan - voit esimerkiksi hakea maksuaikaa YEL-maksuillesi helposti verkossa.
- Saat asiantuntijatiimin käyttöösi - oli kyse sitten vakuutuksesta tai eläkkeestä – meidän tiimimme auttaa sinua.
